El efectivo es el elemento vital de cada negocio. Incluso si está haciendo muchas ventas, si no tiene suficiente efectivo en la caja, la empresa no podrá pagar sus facturas y permanecer abierta.
Por eso es tan importante que las empresas comprendan los conceptos básicos del flujo de efectivo y la previsión de ese flujo. El flujo de efectivo, también llamado flujo de caja, mide cuánto dinero ingresa y sale del negocio durante un período específico de tiempo.
Las empresas reciben dinero a través de las ventas y los rendimientos de las inversiones, es decir, el efectivo que fluye al negocio. Por otro lado, las empresas gastan dinero en suministros y servicios, así como en servicios públicos, impuestos, pagos de préstamos y otras facturas.
El flujo de efectivo se mide comparando cuánto dinero ingresa a un negocio durante un cierto período de tiempo en comparación con cuánto dinero sale de ese negocio durante ese mismo período. Por lo general, el flujo de efectivo se mide en el transcurso de un mes o un trimestre.
El flujo de efectivo se mide comparando cuánto dinero ingresa a un negocio durante un cierto período de tiempo en comparación con cuánto dinero sale de ese negocio durante ese mismo período. Por lo general, el flujo de efectivo se mide en el transcurso de un mes o un trimestre.
Tradicionalmente el mayor porcentaje de la gestión de efectivo ha estado dominado por los bancos, quienes asumieron en su momento y debido a las condiciones sociales, culturales y económicas la mayor parte de la responsabilidad de los procesos de administración y gestión de efectivo. Actualmente, esta situación ha cambiado. Debido a este cambio, cada vez se…